*ST和佳，申请重整+深圳高新投参与定向融资+股权拍卖     ，破茧成蝶，振翅欲飞！！

S*ST和佳(sz300273）S 

$*ST和佳(SZ300273)$ 

公司亮点：肿瘤微创治疗和医用制氧领域的技术优势和丰富的产品储备

主营业务：医疗设备及耗材的研发、制造、销售。

总股本： 7.92亿股

总市值：20亿

流通A股：6.56亿股

股价：3.12元

每股净资产：2.54元

营业总收入： 1.78亿元 同比下降60.26%

净利润： -1.90亿元 同比下降430.55%

统计日期：2022-09-05

实施其他风险警示的主要原因

公司原控股股东郝镇熙先生存在在未告知公司的情形下非经营性占用公司 资金的情况。经公司自查并委托亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）核 查，截至2022年6月30日止，郝镇熙先生非经营性占用公司资金合计68,573.14万 元，其中：通过融资租赁业务形成资金占用金额49,283.54万元，通过员工借款 及预付款形成资金占用金额6,063.72万元，因上述资金占用需支付利息金额 13,225.88万元。详情请见公司于2022年8月9日披露的《关于会计师事务所就公 司控股股东及实际控制人郝镇熙资金占用及清偿情况出具专项审核报告的公告》（编号：2022-093）、《关于珠海和佳医疗设备股份有限公司控股股东及实际控 制人郝镇熙先生资金占用及清偿情况专项审核报告》[亚会专审字（2022）第 01160014号]。

一、股票的种类、简称、股票代码、实施退市风险警示的起始日以及日涨 跌幅限制

1、股票种类：人民币普通股A股。

2、股票简称：由“ST和佳”变更为“*ST和佳”。

3、股票代码：300273。

4、实施退市风险警示的起始日：2022年5月5日。

5、公司股票停复牌起始日：公司股票因实施退市风险警示，自2022年4月29 日开市起停牌1天，将于2022年5月5日开市起复牌，复牌后实施退市风险警示。

6、实施退市风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制为20%。

二、实施退市风险警示的主要原因 亚太会计师事务所出具《关于珠海和佳医疗设备股份有限公司 2021 年度财 务报告非标准审计意见的专项说明》（亚会专审字（2022）第 01160018 号）的 “无法表示意见涉及的主要内容”中认为：

1、关联方事项。由于公司未能充分和完整的提供关联方及关联交易，未能 提供原控股股东资金占用事项的完整证据资料，原控股股东未在承诺期限内归还 所占用的资金，亚太会计师事务所无法实施满意的审计程序，以获取审计证据对 和佳医疗关联方关系和交易的识别、认定、披露完整性和准确性等方面发表审计 意见，无法判断公司关联方资金占用披露金额的完整性、准确性、真实性及其减 值计提金额的准确性，以及对财务报表可能产生的影响。

2、审计受限。由于公司未能提供涉及事项有效的函证地址与联系人、部分 单位无法盖章确认，未能完整提供营业收入、营业成本等损益类项目充分适当的 审计证据，导致审计受限，亚太会计师事务所无法确认上述函证涉及相关报表项 目列报的准确性，未能实施满意的审计程序，以证实公司营业收入、营业成本、销售费用的真实存在性及确认和计量的准确性。

3、应收款项的可收回性。由于无法充分适当的取得公司计提预期信用损失 的应收账款性质和商业实质的审计证据，亦未能取得公司减值计提金额相应的审 计证据，亚太会计师事务所无法评估公司减值计提金额的合理性和准确性，以确 定应调整的金额。

4、诉讼及预计负债事项。由于公司涉讼案件和担保事项仍在审理或执行中，亚太会计师事务所虽实施了检查企业信用报告、管理层访谈、检查诉讼材料等审 计程序，仍无法判断公司就上述事项是否需要计提预计负债或计提的金额，也无 法判断和佳医疗是否存在其他未充分披露诉讼事项及其对财务报表产生的影响。

由于无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，亚太会计 师事务所无法判断形成无法表示意见的基础中涉及事项对公司报告期财务状况、经营成果和现金流量可能的影响金额。依据已经获得的审计证据，无法确定公司 2021年度财务报表是否存在重大错报。

细胞免疫治疗： 2014年7月18日，公司董事长郝镇熙昨日在接受证券时报记者采访时表示，公司多年前就已开发出细胞治疗方法，根据“用人体自身的免疫细胞杀死肿瘤细胞”原理，并应用到肿瘤微创治疗解决方案中。2013年，细胞治疗项目已经给和佳股份带来近亿元的销售收入。

横琴新区：  公司总部位于横琴新区

，公司面向全国市场销售，销售体系覆盖全国22个省市。

医疗器械概念：产品覆盖肿瘤微创治疗

、介入声超、医用制氧设备及工程、医学影像、康复及常规诊疗设备等;17年医疗器械收入8.55亿,占比76.87%。

互联网医疗：拥有互联网医疗平台汇医,其定位于第三方互联网医疗服务平台,被称为“医疗天猫”平台主要提供视频问诊与在线阅片

、医生直播、随访管理和患者社区服务。

健康中国：公司积极响应国家关于PPP模式的相关鼓励政策

，通过医疗PPP业务模式开展医院整体建设业务，主要内容包括医院设计及规划、医院重点学科建设、医疗设备销售、院内信息化建设、移动医疗服务及人工智能辅助，并通过医疗信息化实现智慧医院，在此过程中实现医院整体建设市场覆盖面纵横双向延伸，提升基层医院的综合硬件水平和医疗服务能力，并以此带动公司的医疗设备、信息化、医疗金融等传统业务。

流感：2020年4月2日公司在互动平台称：和佳医疗子公司深圳阳和参股投资的湖南明康中锦医疗科技发展公司生产的高流量氧无创呼吸机

，已取得CE认证，相关出口业务陆续推进中。

智能医疗：公司紧紧围绕公司发展战略

，积极配合国家新医改的总体目标，践行国家鼓励和引导社会资本发展医疗卫生事业的方针政策，以县级医院为主体的基层医疗机构建设为主战场，全面打造以医疗设备及学科建设、医用工程、医疗信息化、医疗服务、医疗金融、医院整体建设六大业务板块为核心的智慧医疗全产业链平台。

口罩：珠海和佳医疗设备股份有限公司子公司中山和佳医疗科技有限公司拟充分发挥自身优势

，在现有的洁净厂房中改建医用口罩生产线，用于生产一次性使用医用口罩、医用外科口罩等医疗防护用品。

人工智能：2020年1月8日互动平台回复：公司参股子公司德尚韵兴“三维可视化医学图像处理系统”等人工智能系统为自主研发系统

，具有自主知识产权。

民营医院：公司设立的南通和佳康复医院与南通区域内的公立医院形成了双向转诊

、资源互补的关系，以服务中高端神经、骨伤康复病人为特色，医保结合自主收费方式经营。

生物安全： 2020年5月26日公司在互动平台称：公司持有相关的资质

，可以承建P2、P3实验室。

抗癌： 2014年7月18日

，公司董事长郝镇熙昨日在接受证券时报记者采访时表示，公司多年前就已开发出细胞治疗方法，根据“用人体自身的免疫细胞杀死肿瘤细胞”原理，并应用到肿瘤微创治疗解决方案中。2013年，细胞治疗项目已经给和佳股份带来近亿元的销售收入。

要点一:可以承建P2，P3实验室 
       2020年5月公司在互动平台披露：公司持有相关的资质，可以承建P2，P3实验室。2020年4月公司在互动平台披露：公司子公司深圳阳和参股投资的湖南明康中锦医疗科技发展有限公司生产的高流量氧无创呼吸机已取得CE认证，相关出口业务陆续推进。

要点二:医疗PPP和医院整体建设 

       报告期内，公司以医疗PPP为核心，积极拓展医院整体建设业务，同时借助公司医疗PPP和医疗产业链布局的优势，向医院后勤服务管理、医疗供应链等产业延伸。报告期内，公司积极顺应国家加快分级诊疗、基层首诊的医改导向，继续通过“公司 产业并购基金”双轮驱动，加快推进各省域内县级医院整体建设布局。2017年公司签订湖南永顺县公共卫生服务中心PPP项目、永顺县人民医院整体搬迁PPP项目和贵州从江县中医医院续建PPP项目等医疗PPP项目，储备了大量优质建设标的，为公司可持续的快速发展奠定了基础。

要点三:合作纳米新能源 

       公司与纳米新能源(唐山)有限责任公司就有关“实现在生命医疗科学领域以纳米发电机技术为基础进行高科技产品及新应用的开发、生产事宜”进行了洽谈，并签署了《基于纳米发电机技术在生命科学领域应用的战略合作框架协议》。上述协议属于框架性协议，由于目前该项目尚处于探讨可行性阶段，具体的事宜尚待落实和确定，双方合作还存在一定的不确定性。纳米新能源公司是一家集产品研发、生产和销售为一体的现代化高科技公司，注册资金5000万美元，拥有一大批世界上和该项技术相关的核心技术。

要点四:医疗金融 

       通过融资租赁等方式提供综合的医疗金融服务，在医疗和健康领域内开展厂商租赁、售后回租赁、咨询服务等业务，实现产融结合，促进主业销售和公司客户的二次开发。

要点五:腾讯创业增资参股子公司 

       现汇医在线新增注册资本人民币68万元，并计划由深圳市腾讯创业基地发展有限公司认购，腾讯创业出资人民币400万元，其中68万元计入汇医在线注册资本，其余332万元计入汇医在线资本公积金。增资完成后，公司对汇医在线的持股比例将由原来的18%变更为17.64%。作为目前国内最大的医疗机构互联网服务平台之一，截止本公告日，汇医在线已签约医院315家，已上线医院184家，APP注册用户9.8万名，平台主要提供在视频问诊与在线阅片、医生直播、随访管理和患者社区服务，主要致力于加强医患信息沟通，实现医患信息对称，提高医患沟通效率，降低患者就医成本。

要点六:打造智慧医疗全产业链平台 

       公司紧紧围绕公司发展战略，积极配合国家新医改的总体目标，践行国家鼓励和引导社会资本发展医疗卫生事业的方针政策，以县级医院为主体的基层医疗机构建设为主战场，全面打造以医疗设备及学科建设、医用工程、医疗信息化、医疗服务、医疗金融、医院整体建设六大业务板块为核心的智慧医疗全产业链平台。公司主营业务包括：医疗设备及医用工程、医疗信息化、医疗服务、医疗金融、医院整体建设五大业务板块。

要点七:康复医院 

       公司投资设立和管理营利性康复医院，并与郑医管理公司合作(以其品牌、管理模式等无形资产出资，占医院20%股权)，将其创立成郑州及周边区域有特色的专业康复机构。郑医管理公司授权并同意康复医院挂牌“郑州人民医院康复中心”，并协助公司申请“郑州人民医院康复中心”的设立手续。本次合作是公司向医学康复产业进军迈出的第一步，主要定位于神经康复和骨伤康复业务，并以服务高端客户为主；公司将与美国相关机构合作，全面引入先进的康复医疗模式、设备、技术和人才培训体系等。公司将把康复医院建设成高水准的康复医院旗舰店，为未来打造连锁康复医院打下基础。

要点八:进军精准医疗 

       公司2000万元获德尚韵兴49.4%股权，进军精准医疗。德尚韵兴致力于医学图像处理与分析的研究、开发和应用，以及医疗大数据的开发和应用。已成功开发了数字化肝脏与手术导航系统、精确射频消融肝癌系统、肝脏良性肿瘤恶性肿瘤的智能甄别系统等具有自主知识产权的高科技产品。投资完成后，德尚韵兴的产品将有效加强公司肿瘤产品线在精准医疗方面的布局，同时德尚韵兴可借助公司在肿瘤治疗设备市场的客户资源实现产品的快速推广。

要点九:医用工程 

       公司是医用气体工程领域的领军企业。公司加快了技术创新，延伸工程配套设备，推出了实时监控机组运行数据，在线查询历史数据，实时推动报警信息，重点区域实时视频监控等智能化远程控制模块，自主研发的医用空气压缩机，医用真空负压机，医用气体汇流排已提交广东省药品监督管理局审批，待取得注册证后进行销售，高效节能型制氧系统，排污灭菌系统等其他在研项目进展顺利。公司在医用洁净工程领域继续保持较快发展，公司“进军三甲医院”的业务策略得以较好落实，报告期内，成功交付了以曲靖市妇幼保健院南苑区医院为代表的净化精品工程，三甲医院客户占比22.2%。在该领域内，公司主要为客户提供医用洁净系统整体解决方案，包含智能化手术室洁净系统，智能化重症监护室净化系统，信息化消毒供应室系统，智能化实验室系统，医院整体装饰装修五大系统。

要点十:南通和佳康复医院 

       公司打造的首家康复专科旗舰医院——南通和佳康复医院，引进美国的康复治疗理念和临床评估治疗与管理体系，是南通大学附属医院的医联体单位，全国言语语言听力康复合作发展联盟成员单位，上海电生理与康复技术创新战略联盟乳腺癌/手功能康复专业委员会会员单位，南通大学，南通市卫生高等职业技术学校教学单位。南通医院与区域内的公立医院形成了双向转诊，资源互补的关系，以服务中高端神经，骨伤康复病人为特色，医保结合自主收费方式经营。南通医院以优美的环境，良好的康复疗效，人性化的服务，定期的随访制度，得到患者的广泛认可。

*ST和佳：申请重整及预重整+深圳高新投参与定向融资+股权拍卖，从各种信息推断，幕后操盘方，可能是“深圳市高新投融资担保有限公司”，作为深圳国资控制的高新投公司，近年来喜欢参与困境公司纾困，取得了不俗的成绩，最近更是动作频频，接连拿下长方、ST雪莱，去年拿下的索菱股份、三五互联、华昌达、华谊嘉信等今年成功摘帽，个股表现强势。除了上述ST公司，*ST美尚、ST安控的债务重组也有深高新投的身影，高新投都有参与，股价当天直接20cm涨停，股价随即一波翻倍，由此可见，和佳如果深高投顺利入主的话，后市可期！

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